اخبار البحرين
موقع كل يوم -جريدة البلاد
نشر بتاريخ: ٢٤ أذار ٢٠٢٣
تستقبل “البلاد” مختلف الاستفسارات وطلبات الاستشارة القانونية. وجرى التعاون مع نخبة من المحامين المرموقين الذين تفضلوا بالموافقة على الإجابة عن استفسارات القراء، التي وصلت لبريد معد الزاوية ([email protected]) أو من خلال حسابات “البلاد” بمنصات التواصل الاجتماعي. وللسائل ذكر اسمه إن رغب. ومعنا في زاوية اليوم المحامي عبدالعظيم حبيل
السؤال: أنا مقيم عربي فى مملكة البحرين واشتريت بطاقة يانصيب فى دولة الإمارات العربية المتحدة إلا أنني أسمع عن قضايا غسيل الأموال هنا، ففي حال الفوز بجائزه اليانصيب بالملايين سيتم إيداعها رسمياً فى بنك بالإمارات ثم سأقوم بتحويلها لحسابي فى البحرين بطريقة رسمية فهل هذا يعتبر غسيل أموال وهل تأخذ وزارة الماليه الضريبة؟ وكم النسبة؟ علماً أن الإمارات تأخذ 30 % ضريبة من الجائزة؟
- المحامي عبدالعظيم حبيل: لا توجد جريمة غسل أموال إذا كان المصدر واضحاً وهو جائزة مالية من دولة الإمارات، وحيث إنه سوف يتم إيداع المبلغ على حسابه الشخصي في الإمارات ومن ثم تحويله إلى مملكة البحرين وهنا سوف يقوم بالإفصاح عن مصدر الأموال مع المستندات المثبة بذلك وعليه انتفاء جريمة غسيل الأموال.
ونصت المادة 2-2 “يعد مرتكباً لجريمة غسل الأموال من أتى فعلاً من الأفعال الآتية وكان من شأنه إظهار أن مصدر هذه الأموال مشروع: أ- إجراء أية عملية تتعلق بعائد جريمة مع العلم أو الاعتقاد أو ما يحمل على الاعتقاد بأنه متحصَّل من جريمة من الجرائم المنصوص عليها في الفقرة (2-1) أو من أي فعل يعد اشتراكاً فيه.
ب) إخفاء طبيعة عائد جريمة أو مصدره أو مكانه أو طريقة التصرف فيه أو حركته أو ملكيته أو أي حق يتعلق به مع العلم أو الاعتقاد أو ما يحمل على الاعتقاد بأنه متحصَّل من جريمة من الجرائم المنصوص عليها في الفقرة (2-1) أو من فعل يعد اشتراكاً فيه.
ج) اكتساب أو تلقي أو نقل عائد جريمة مع العلم أو الاعتقاد أو ما يحمل على الاعتقاد بأنه متحصَّل من جريمة من الجرائم المنصوص عليها في الفقرة (2-1) أو من أي فعل يعد اشتراكاً فيه”.
أما بالنسبة للشق الثاني من السؤال، إن قانون الضريبة في البحرين واضح لا يشمل الجوائز المالية التي يتم الاستحصال عليها بشكل قانوني.
